Risicomanagement
Voor de programmabegroting zijn de risico’s die de gemeente loopt geactualiseerd. De financiële impact van de risico’s voor de begroting 2027 is € 95,2 miljoen. De benodigde weerstandscapaciteit bedraagt € 37,7 miljoen. De grootste risico’s zitten in de grondexploitaties, Venlo-Noord, de ondertunneling van de Vierpaardjes en Geresstraat. Opgeteld dragen deze risico’s voor meer dan de helft bij aan de totaal benodigde weerstandscapaciteit. Het risicoprofiel (de benodigde weerstandscapaciteit) is ten opzichte van de jaarrekening 2025 met € 0,4 miljoen afgenomen. Deze afname komt door de gewijzigde risico’s, nieuwe risico’s en vervallen risico’s, waarbij risico’s die onveranderd van kracht blijven niet zorgen voor een mutatie.
Een toelichting op alle risico's staat in het "Bijlagenboek toelichting risico's Programmabegroting 2027-2030" dat onderdeel uitmaakt van deze begroting.
Nr. | Risico | Kans | Financiële | Benodigde |
|---|---|---|---|---|
1 | Grondexploitatie - Grondverkoop | Diverse percentages* | 8.900 | 4.600 |
2 | Grondexploitatie - Bouw- en woonrijp maken | Diverse percentages* | 1.300 | 950 |
3 | Ondertunneling Vierpaardjes | 75% | 6.500 | 4.875 |
4 | Grondexploitatie - Bijdragen van andere overheden | Diverse percentages* | 3.160 | 540 |
5 | Grondexploitatie - Plankosten | Diverse percentages* | 4.700 | 2.240 |
6 | Jeugd | 75% | 2.500 | 1.875 |
9 | BV Campus Vastgoed | 25% | 1.000 | 250 |
11 | Juridische risico's | 25% | 1.400 | 350 |
12 | Digitale toegankelijkheid | 75% | 250 | 188 |
14 | Grondexploitatie - Tijdelijk beheer | 10% | 450 | 225 |
16 | Bedrijfsgevolgschade brand | 10% | 6.000 | 600 |
18 | Regio Noord-Limburg | 25% | 3.600 | 900 |
21 | Calamiteiten Groenbeheer | 50% | 300 | 150 |
29 | Wmo maatwerk | 25% | 7.300 | 1.825 |
32 | Indexering zorgaanbieders | 50% | 986 | 493 |
34 | Meldplicht datalekken | 25% | 200 | 50 |
35 | Privacy | 50% | 200 | 100 |
37 | Informatieveiligheid | 50% | 750 | 375 |
43 | Vertraging project Herinrichting woonwagenlocaties | 50% | 200 | 100 |
46 | Rente | 50% | 600 | 300 |
47 | Gladheidsbestrijding | 10% | 400 | 40 |
48 | Extra uitgaven als gevolg van het niet voldoen aan de wettelijke norm | 10% | 200 | 20 |
49 | Calamiteiten | 10% | 200 | 20 |
52 | Flexwoningen Daelweg | 50% | 3.600 | 1.800 |
56 | Hoogwateropgaven | 50% | 2.700 | 1.350 |
57 | Claim toekomstig voordeel IU-Beschermd wonen | 25% | 500 | 125 |
60 | Wegvallen huidige aanbieder Inburgering | 10% | 500 | 50 |
63 | Continuïteit zorg Mutsaersstichting | 50% | 217 | 109 |
64 | MGR Sociaal Domein Limburg Noord | 50% | 336 | 168 |
71 | Uitvoering taken Wet Bodembescherming | 25% | 4.000 | 1.000 |
72 | Beheer openbare ruimte - Bijdragen van andere overheden | 50% | 300 | 150 |
74 | Geresstraat | 50% | 4.200 | 2.100 |
76 | MFC Hout-Blerick | 10% | 5.000 | 500 |
78 | Niet-ophogen budgetplafond subsidieregel Sociale Basis | 50% | 400 | 200 |
79 | Exploitatie Buitenbad Venlo | 50% | 500 | 250 |
81 | Weerbare samenleving | 75% | 300 | 225 |
83 | Omvangbepalende maatstaven algemene uitkering | 25% | 1.000 | 250 |
84 | Venlo-Noord | 50% | 11.000 | 5.500 |
85 | SPUK Sport btw | 50% | 1.700 | 850 |
86 | Grondexploitatie - Verwerving | 50% | 2.000 | 1.000 |
87 | Onderhoud onderwijslocaties Wildveld en Velddijk | 75% | 300 | 225 |
88 | Uitspraak begrotingssubsidies | 10% | 5.000 | 500 |
89 | Single point of contact VRI op extern grondgebied | 50% | 600 | 300 |
Benodigde weerstandscapaciteit totaal | 37.717 | |||
* Deze risico's bestaan uit een aantal sub risico's die ieder een afzonderlijk kanspercentage hebben. | ||||
In de risicomatrix is bij deze risico's uitgegaan van het gemiddelde kanspercentage | ||||
Analyse risicoprofiel begroting 2027 ten opzichte van jaarrekening 2025 | |
Risico | Mutatie BGR 2027 t.o.v. JRK 2025 |
|---|---|
Gewijzigd risico | |
Ondertunneling Vierpaardjes | -1.238 |
Grondexploitatie - Plankosten | -2.530 |
Grondexploitatie - Bouw- en woonrijp maken | -1.100 |
Grondexploitatie - Grondverkoop | 850 |
Extra uitgaven als gevolg van het niet voldoen aan de wettelijke norm | -10 |
Juridische risico's | -350 |
Jeugd | -375 |
Wmo maatwerk | 1.575 |
Grondexploitatie - Bijdragen van andere overheden | 280 |
Wegvallen huidige aanbieder Inburgering | -15 |
MGR Sociaal Domein Limburg Noord | 41 |
Indexering zorgaanbieders | 62 |
Claim toekomstig voordeel IU-Beschermd wonen | -125 |
-2.935 | |
Nieuw risico | |
SPUK Sport btw | 850 |
Grondexploitatie - Verwerving | 1.000 |
Onderhoud onderwijslocaties Wildveld en Velddijk | 225 |
Single point of contact VRI op extern grondgebied | 300 |
Uitspraak begrotingssubsidies | 500 |
2.875 | |
Vervallen risico | |
Zwembad de Wisselslag | -63 |
Juridische risico's (Windpark) | -1.250 |
Uitvoerbaarheid irt (wettelijke) ontwikkelingen Participatiewet | -375 |
Afbouw leasecontract | -1.763 |
Achterblijvende kosten na de overdracht van taken naar Omgevingsdienst Noord- en Midden-Limburg | -248 |
Extra armoedebeleidslasten ten gevolge van meer aanvragen vanwege energiearmoede | -125 |
-3.823 | |
-3.883 | |
Risico's in matrix
De risico's zijn visueel weergegeven in onderstaande matrix. Bij de financiële impact is onderscheid gemaakt tussen "hoog", "middel" en "laag":
- We spreken van een hoge financiële impact bij een bedrag hoger dan of gelijk is aan € 1 miljoen;
- We spreken van een middel (hoge) financiële impact bij een bedrag dat gelijk is aan of hoger is dan € 0,5 miljoen en lager is dan € 1 miljoen;
- We spreken van een lage financiële impact bij een bedrag lager dan € 0,5 miljoen.
3 risico's zitten in de donkerrode zone (Grondexploitaties - Bouw- en woningrijp maken, Ondertunneling Vierpaardjes en Jeugd).
8 risico's zitten in de rode zone, omdat er een kans is dat ze optreden (50% of 75%) in combinatie met een middel (€ 0,5 - € 1 miljoen.) tot hoge financiële impact (>= € 1 miljoen).
De overige 30 risico's zijn verspreid over de oranje-, gele- en groene zones. De kans van optreden varieert tussen de 10% en 75% in combinatie met een laag- tot hoge financiële impact afhankelijk van het kans percentage.
