Wat mag het kosten?

Onbelaste reiskosten woning-werk

In de regeling is vastgelegd dat we de verhoging gerichte vrijstelling onbelaste reiskosten woning-werk (in dit geval van 23 naar 25 cent) automatisch volgen. Dit ging in per mei 2026.

Doorontwikkeling ERPx

De investering van € 100.000 in 2027 is nodig om de doorontwikkeling van ERPx voort te zetten en het systeem optimaal te laten functioneren binnen de organisatie. Na de implementatie blijkt dat verdere optimalisatie van processen, inrichting en gebruik noodzakelijk is om handmatige handelingen te verminderen en de kwaliteit van data en rapportages te verbeteren. We zetten de middelen in voor projectleiding en gerichte inzet van de leverancier voor modulaire uitbreidingen en procesoptimalisatie. Dit zorgt voor regie op de roadmap en versnelling bij het realiseren van koppelingen en verbeteringen. Met deze investering groeit ERPx door van een werkend systeem naar een optimaal benut platform dat de financiële sturing en informatievoorziening structureel versterkt.

Specialisten arbeidsmarkt

We krijgen de komende jaren te maken met een personeel ravijn. Er is een behoorlijke (natuurlijke) uitstroom doordat medewerkers de AOW gerechtigde leeftijd bereiken. Daarnaast is er de ‘normale’ uitstroom. Daarom voorzien we de komende twee jaren een grote toename in het aantal vacatures. Om hier op te anticiperen is extra gerichte inzet en capaciteit nodig om vacatures te vervullen. Dit kan door extra ‘mankracht’ in te zetten en door meer gebruik te maken van (technische) oplossingen. Zo kunnen we bijvoorbeeld meer zelf actief op zoek gaan een potentiële kandidaten voor moeilijk vervulbare functies, zowel in- als extern.

Meerjarenbegroting ICT NML

De totale lasten binnen het samenwerkingsverband stijgen in 2027. Voor Gemeente Venlo leidt dat in 2027 tot een lastenstijging van € 205.000 (3,4%). Dit komt met name door de overgang van de leaseconstructie van TRO naar DAAS/SAAS. Dit betekent dat er tot en met 2030 dubbele lasten ontstaan in centrale en gemeenten- specifieke componenten.
 We hebben de totale lasten van € 1.759.000 opgevoerd (2026 -2029) met als dekking de Reserve. We doen dit met het oog op de eventuele afkoop van het leasecontract in november 2026.

Resultaat kostentoerekening overhead grondexploitatie en investeringen

Per saldo rekenen we voor de grondexploitatie (GREX) en de investeringsprojecten 0,02 fte minder toe aan overhead. Naast de marginale afname aan fte is de ontwikkeling van het overheadtarief van € 49 naar € 51 in de begroting verwerkt. Omdat de toerekening van overhead niet budgettair neutraal verloopt, moet het meerjarig effect van toerekening van de overhead bij de begroting 2027 structureel verwerkt worden.

Bijstelling opbrengsten gemeentelijke heffingen BsGW

We stellen de opbrengsten bij op basis van de definitieve prognose opbrengst Gemeentelijke Heffingen 2026. Vanaf 2028 verhogen we de OZB met 2,3% volgens besluitvorming begroting 2026-2029.

Bijstelling financieringslasten

Op basis van de meerjarig begrote balans zijn de interne en externe financieringslasten bijgesteld. De interne financieringslasten zijn de bespaarde rente over de eigen financieringsmiddelen (reserves en voorzieningen). De externe rentelasten zijn de rente over nieuw aan te trekken leningen door het in de begroting verwerkte investeringsplan. Daarnaast is ook de rentedoorbelasting naar de grondexploitaties bijgesteld naar de onderhanden werk positie aan het begin van betreffend begrotingsjaar.

Vrijval reserves en inzet jaarrekeningresultaat 2025

Uit onderzoek binnen de gemeentelijke organisatie blijkt dat acht reserves bij de begroting geheel of gedeeltelijk vrij kunnen vallen. Het gaat om reserves waarvoor geen bestemming meer wordt verwacht.
Reserve Woonwagenlocaties € 701.000
Reserve Versnelling aanpak verduurzamen maatschappelijk vastgoed € 1.982.566
Reserve Versterking beroepsonderwijs € 25.000
Reserve Implementatie en doorvertaling accenten Fier op Venlo € 20.075
Reserve POK middelen € 1.985
Reserve Innovatiefonds preventie t.b.v. vitale en gezonde Venlonaren € 31.567
Reserve Ontwikkeling Beheer inrichting Openbare Ruimte € 1.881
Vermindering toevoeging Reserve verplaatsingskosten Flexwoningen Daelweg € 129.718.

Daarnaast is bij de resultaatbestemming 2025 een bedrag van € 3.011.036 gereserveerd om te betrekken bij de integrale afweging voor de begroting 2027-2030. Dit bedrag was toegevoegd aan de Algemene reserve en wordt in 2027 weer aan deze reserve onttrokken.

Gemeentefonds / meicirculaire 2026

De uitkeringen uit het gemeentefonds zijn de grootste inkomstenbronnen van de gemeente Venlo. Via circulaires krijgen we belangrijke informatie over de ontwikkelingen van het gemeentefonds. De algemene uitkering uit het gemeentefonds is geraamd op basis van de meicirculaire 2026 uitgebracht door het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.
De uitkeringen uit het gemeentefonds veranderen door taakmutaties en autonome ontwikkelingen. De taakmutaties > € 1 miljoen zijn:

• Capaciteit decentrale overheden van circa € 4,5 miljoen jaarlijks van 2027 tot en met 2030 als compensatie voor de taken op het gebied van klimaat- en energiebeleid;
• Huishoudelijke hulp als maatwerkvoorziening binnen de Wet maatschappelijke ondersteuning 2015 (Wmo) wordt geschrapt met ingang van 1 januari 2029. Voor de mensen die niet zelf hulp kunnen regelen, moet de gemeente daarin voorzien (vangnet). Per saldo leidt dit tot een verlaging van de algemene uitkering voor Venlo van circa € 6,9 miljoen;
• In de Rijksvoorjaarsnota 2023 staat dat het abonnementstarief in de Wmo wordt afgeschaft en dat in de plaats daarvan de inkomens- en vermogensafhankelijke eigen bijdrage in de Wmo opnieuw wordt ingevoerd. De invoering van de inkomens- en vermogensafhankelijke eigen bijdrage Wmo had het Rijk ingeboekt per 1 januari 2027. Het blijkt dat deze niet eerder dan per 1 januari 2028 kan worden ingevoerd, daarom worden gemeenten eenmalig gecompenseerd. Voor Venlo is deze compensatie € 1,6 miljoen.

Binnen de voorgaande programma’s staan voorstellen met uitleg over op welke wijze vorm en inhoud gegeven wordt aan bovengenoemde taken.

De autonome effecten bestaan voornamelijk uit loon- en prijsontwikkeling (€ 1,2 miljoen voordelig in 2027 aflopend naar € 0,6 miljoen structureel voordelig vanaf 2030), toename WOZ-waarden (€ 1 miljoen structureel nadelig) en overige ontwikkelingen < € 1 miljoen.