Reserves met bufferfunctie
Algemene reserve
Toevoegingen
- De rente opslag Brightland Campus is conform raadsbesluit 2019-044 toegevoegd, vanaf 2021 € 148.000 per jaar.
- De bespaarde rente is in 2027 € 4.745.000, 2028 € 4.434.000, 2029 € 4.388.000 en 2030 € 4.469.000.
- Het begrotingsoverschot in 2027 van € 1.801.000 wordt toegevoegd.
Onttrekkingen
- Vanaf 2027 wordt er jaarlijks € 80.000 onttrokken uit de reserve conform raadsbesluit 2023-054 voor het project Ondertunneling Vierpaardjes.
- In 2027 en 2028 wordt jaarlijks € 1.070.000 onttrokken voor een toevoeging aan de reserve Kapitaallasten reservekwartier.
- Bij de resultaatbestemming van het rekeningresultaat 2025 is er € 3.011.000 bestemd om te betrekken bij de integrale afweging begroting 2027-2030. Deze onttrekking vindt plaats in 2027.
- In 2027 wordt er € 898.000 onttrokken voor het aanvullend tekort op afval en riool.
- Vanaf 2028 wordt jaarlijks € 1.000.000 onttrokken van het ontvangen dividend van WAA groep NV.
- Ter dekking van het begrotingstekort wordt er in 2028 € 9.753.000 en in 2029 € 6.356.000 onttrokken.
Algemene grondreserve
Toevoegingen
- De geactualiseerde rentecomponent is in 2027 € 447.000, 2028 € 442.000, 2029 € 447.000 en 2030 € 445.000.
- Het resultaat op gronden is in 2027 € 1.775.000, 2028 € 811.000, 2029 € 701.000 en 2030 € 690.000.
Onttrekkingen
- Er vindt een overheveling plaats naar de voorziening ‘Nadelig exploitatieresultaat’ voor de dekking van verwachte toekomstige nadelige resultaten op majeure projecten. In 2027 is dit bedrag vastgesteld op € 889.000 en in 2028, 2029 en 2030 jaarlijks € 489.000.
- De Post onvoorzien is vanaf 2027 vastgesteld op € 750.000 per jaar.
- Vanaf 2027 wordt een VPB-claim verwacht van € 250.000 per jaar.